《2021年中国EPM研究报告》正式发布FONE入选业财一体化典型案例

进入数字化时代，数字化生存能力成为企业面向未来必备的能力之一。在构建数字化能力的过程中，企业数字化转型显然是一条必经之路。而谈起数字化，企业往往有不同程度的认知，特别是业务如何适应数字化时代的发展需要，成为企业共同面临的问题。随着数字化系统从流程改造深入到业务改造之中，越来越多的企业开始推行业财一体化。业财一体化在业务与财务之间扮演着穿针引线的重要作用，将两者紧密结合，为经营决策提供有力支撑。

如今，各企业的业财一体化究竟到了什么程度？业财一体化如何对企业经营形成助力？近日，国内第三方数据调研机构iResearch艾瑞咨询正式发布《2021年中国EPM“业财一体”行业研究报告》，报告明确指出了中国企业绩效管理痛点，将EPM业财一体与实际业务场景进行紧密结合，并详细剖析国内EPM业财一体领域代表厂商，为行业和企业提供了一本财务数字化的实用指南。

破除烟囱式数据系统聚焦企业财务精细化管理

企业数字化，是一个知易行难的过程。在中国古代，它经常被用来弥合不同群体之间的经济，政治，文化和社会矛盾，从而追求国家的长期稳定。。虽然各企业对数字化的理解不尽相同，但它们都有一致的目标，就是通过数字化手段，对业务进行系统性、彻底的重新定义——不仅仅是IT，而是对组织活动、流程、业务模式和员工能力的方方面面进行重新定义，企业才会实现可持续发展。

目前，财务和业务的联动效果，成为了制约企业的重要因素之一。

当前，传统的企业信息化建设已经完成了其第一阶段的使命，将企业经营信息以数字化方式进行呈现，但却带来了一个不争的事实——大量“高耸挺立的烟囱式”信息系统形成了多个数据孤岛，系统间的数据难以互联互通，财务数据、业务数据难以实现双向校验、下钻分析，这也就制约了数据分析的时效性。 对此，报告指出，企业为了解决会计核算和管理过程中出现的问题，按照垂直的业务逻辑部署IT系统，但企业在建立财务系统时很难做出统一规划，实现全盘部署，大多数系统独立采购建设，与流程、底层系统融合较深，造成数据孤岛。

另外，随着企业的发展和业务的迭代，部分老牌EPM系统的架构，在产品可扩展性和大数据分析能力上已经无法满足企业发展的需求。

过去财务往往只能在事后拿到业务数据，这给企业的管控和决策带来一定滞后性。企业做大到一定规模之后，需要通过财务和业务数据的联动，来反向规划调整业务行为。 在这种情况下，“EPM业财一体化”的价值逐步显现出来，其为了解决上述问题而诞生，是现代公司管理日益精细化、以及企业数据日益增多的自然产物。 与简单的记账、核算等事务性工作不同，EPM业财一体深入销售、生产、财务、采购、经营的每个环节，在统一平台内，以业财核心数据为基础，搭建多维数据模型，进行业务财务规划、实时分析、滚动预测，形成管理报表。

这个过程将大大提升企业财务管理的实时性分析和前瞻性管理能力，彻底改变传统财务在企业经营过程中处于“后视镜”地位的情况。 以全面预算为例，企业通过传统财务软件，光是收集和整理各类业财数据就得花费个把月的时间，且因为全面预算编制的特性，在编制过程中会不断调整，产生多个版本，不同版本的保存和对比分析效率极为低下。 而在EPM业财一体的框架下，企业可以实现预算目标的制定、编制、执行、控制、分析、考核、应用的闭环管理，强调指标内在的业务与财务逻辑关系，构建完整的指标联动性，保证财务模型符合业务规则，最大程度确保预算的准确性与科学性，实现管理者对企业透视和决策的支持。9日，长三角一体化示范区正式发布实施全国首个跨省规划建设导则，助力示范区试验区实现“一套标准管质量”。

在这一领域，像FONE这类EPM业财一体厂商凭借多年服务行业客户的经验积累，提供适用于不同行业的场景化解决方案。其将行业客户的解决方案和需求提取成固定的、标准化模板，在构建业务基础平台、内置通用模型后，可以根据模型与客户需求的匹配程度，形成一个相对完整的业务模型，从而实现场景快速落地，这些为企业财务的精细化管理提供了高效的管理工具。

EPM业财一体四大趋势:轻量化、中台化、高复用、强集成

在EPM发展早期，很多企业要么直接购买国外巨头的底层平台进行改造，要么选择开源技术架构进行二次开发，以快速降低EPM的技术门槛。但是，这两种技术路线都有其局限性。新一代EPM在大数据量及高并发用户访问、实时计算、同步的数据读取、写入及复杂逻辑计算等方面有着综合的特殊要求，对于底层数据处理能力要求非常高，无论是传统的技术架构还是现有的开源技术，都无法同时达到这些要求。而采用了国外巨头的技术底层，就代表着核心技术无法自主可控，这意味着系统的性能、扩展性以及产品使用自主性都无法得到保障。

报告指出，EPM业财一体平台需要能够整合异构数据源，通过高性能的引擎和分布式架构处理复杂的多维分析，保证秒级响应的计算体验，应用层需要基于平台化设计，适用多个应用场景，最终实现多种形式的结果展现途径。基于此，EPM业财一体厂商需要具备大数据能力、快速构建业务逻辑的能力、大数据的高并发、实时读写以及复杂计算等能力。除了要具备扎实的底层技术能力，服务咨询、定制开发和售后等服务能力以及整合上下游厂商的生态体系，也是决定EPM业财一体厂商核心竞争力的重要保障。

以国内EPM业财一体代表厂商FONE为例，FONE并没有选择普通财务类SaaS厂商过多专注于上层应用的传统模式，而是采用底层平台+上层应用的整合模式，这种模式要求厂商具备扎实的IT技术功底，同时还要具备财务行业深厚经验，对于厂商本身的能力提出了不小挑战。

FONE恰恰选择了这样一条少有人走的道路，其认为EPM领域核心技术壁垒是高性能的平台能力。为此，FONE持续深耕自主研发技术能力，基于M-OLAP引擎技术、多维建模能力和分布式架构构建了坚实的数字基础能力，满足用户对系统的高性能、高并发、实时分析预测的能力要求。此举也使其成为国内唯一一家从底层平台到上层应用，核心技术全部自主可控的企业。

在追求高效的时代，越来越多的企业倾向于选择一站式解决方案，一家厂商要尽可能涵盖相对完善的业务产品，这样可以保证服务和技术方面的连续性。针对此方面，FONE已开发出较完整的EPM产品矩阵，推出了新一代FONE Planning、FONE Consolidation(合并报表)、FONE SPM(返利/佣金管理)三款业财一体化EPM软件产品，企业可以选择满足于各自业务需要的产品，从而有助于经营目标达成、业财一体化管理。

针对全面预算管理，FONE Planning解决方案就贴合了企业对于预算实时管理、动态分析、合规管控的需求，覆盖计划、预算、预测、分析等各个关键节点，包含预算建模、历史数据准备、目标形成、预算编制、预算合并、预算控制、预算分析、预算考核共八个全面预算管理环节。FONE可以根据历史数据，模拟推演销售、生产、财务各个业务线和不同运营计划形成的结果，并自动求解最优运营计划，基于预测值和调整值对年度目标进行规划，制定更科学合理的经营目标。

FONE还会依据业务逻辑，将集团年度目标拆分到各子公司、渠道事业部、产品线，并根据预设逻辑，校验下级单位目标的合理性，减少手工审核平衡工作量，提升预算编制效率。在编制预算时，FONE可以在上个版本预算数据的基础上进行增减调整，并可自定义滚动期间，例如按月、季度等周期滚动预测，让企业能根据市场变化，及时调整经营策略，确保年度目标的达成。

FONE为企业带来的不仅是流程的变革，更是对效率切实的提升。比如味全集团在应用FONE全面预算产品后，每版预算编制周期从1-2个月缩短至1周，速度提升4-8倍，填报后实时出具计算结果，极大节省财务人员时间。同时，多维度数据分析，实时为管理决策提供数据支持。

在如今很多企业的管理过程中，虽然有宏远的战略目标，但却很难细化成关键的运营指标，导致无法形成战略目标的有效落地。那么如何把头部企业的最佳经营实践有效传递给企业用户，从而让他们可以借鉴先进的管理经验，快速形成自己的经营方法论？

为此，FONE正式推出 FONE Market Place，以云、模板、生态为基础，持续投入资源将其打造成为企业业财数字化转型的基础设施来帮助企业完成业财融合管理升级。

正是得益于对行业需求的洞察和扎实的技术功底，FONE在消费品、医药、汽车制造、制造等行业市场占有率位居前列，并在近两年实现了超高速增长。2019-2020年，FONE的营收增速近300%。目前，FONE已与安永、PWC、德勤、KPMG、汉得等知名会计、审计、咨询机构建立了合作关系，完成了生态合作伙伴初步布局。同时，FONE的全面预算管理方案已成功在康师傅、太古可口可乐、GSK、恒瑞医药、第一三共、平安银行、长城汽车、上汽乘用车等多家企业落地实施，为超过百家企业的经营决策提供支持。

对于未来EPM业财一体将走向何处，报告也给出了自己的见解。EPM数据系统将向轻量级、中台化方向迈进，通过独立的插拔组件与IT系统联合，实现整套系统的快速落地。云原生、数据系统建设、大数据、AI、GPU将成为重要支撑技术，这些技术在EPM中的应用程度决定着EPM产品的用户体验。

随着技术进步和客户认知的提升，EPM业财一体将逐渐呈现出场景拓宽、诉求增加和产品SaaS化程度提升的趋势。将当前的业务经验沉淀为可复用的模板，从而高效应用于更多行业场景会变得十分普遍，其次EPM产品在通用功能和适用性方面也将进一步提升。最后，生态体系的建立将使厂商对业务的理解进一步加深，从而实现产品SaaS化水平的提升。